А тебе на какой винде?
Если на ХР профешинал (хоме ваще отдыхает, вроде бы), то пожалуй никак... помница сколько не пробовал, всё мимо! Хотя чтобы было виртуальный хост на выполнение CGI сценариев это нужно выбрать каталог, тот что хочешь сделать виртуальным и выставить в свойствах разрешить выполнение сценариев...
Ну а если IIS на винде 2000 сервер, то там всё просто, щёлкаешь в управлении на Internet Information Server-е правой кнопкой; выбераешь там пункт ... (какой то :-) забыл... там их не много) и тебе ещё одна менюшка выпадет, в которой выберешь создать виртуальный сервак...
Пожалуй всё! Если в чём то ошибся, прошу простить и исправить ошибку... ;-)